证券从业《市场基础》考点辅导(1)
一、证券发行人
1、公司(企业) :独资制、合伙制和公司制(股份有限公司和有限责任公司),可以发行股票和债券
2、政府和政府机构:不能发行股票,只能发债券
无风险证券---中央政府债券(财政部发行)
无风险利率---中央政府债券的收益率
中央银行主要涉及的两类证券(P8)
3、金融机构:金融债券和金融股票(新教材将其并入公司类发行人)
二、证券投资人 :机构和个人
(一)机构投资者
1、政府机构(央行、持有国有股的政府部门、专门机构)
2、金融机构(运用何种资金、交易对象P9-10)
1)证券经营机构(自有资金 营运资金 受托资金)
股票、债券、认股权证和基金
2)银行(表内资金)
买卖政府债券、金融债券;单向卖出股票;理财计划证券投资
表内资金---也就是常说的表内资产。表内资金=表内负债+表内权益。
3)保险公司(自有资金、保险收入、受托的企业年金):国债 基金 股权性证券
4)QFII(新增):投资范围及比例P10
5)主权财富基金:中国投资公司(2007年成立)
6)其他金融机构:信托公司、财务公司、金融租赁公司
3、企业和事业法人
4、各类基金
1)证券投资基金
2)社保基金(P12 重点关注我国社保基金组成、来源、投资范围)
※投资范围、比例:514比例和64原则
3)企业年金:新增投资范围及比例 P13
4)社会公益基金
(二)个人投资者:社会自然人
小考点
1、证券公司是证券市场上最活跃的投资者
2、保险公司是全球最大的机构投资者
3、个人投资者是证券市场最广泛的投资者
三、中介机构
证券公司、证券登记结算公司、证券服务机构(投资咨询、财务顾问、资信评级、资产评估机构以及会计师事务所和律师事务所)
四、自律性组织
证券交易所、证券业协会
五、监管机构
中国证券监督管理委员会及其派出机构
例题
下列属于证券服务机构的包括( ABCD )。
A、投资咨询机构 B、资信评级机构
C、会计师事务所 D、律师事务所
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